Wielka Brytania zmienia zasady emerytur. Nowe przepisy skłaniają tysiące osób do wcześniejszego podejmowania decyzji dotyczących oszczędności na starość. Powodem są planowane na 2027 rok zmiany w zasadach podatku spadkowego, które mogą objąć środki pozostawione w funduszach emerytalnych. Coraz więcej emerytów analizuje więc zakup rent dożywotnich, czyli annuities, aby zapewnić sobie stały dochód i inaczej ułożyć sprawy majątkowe. Dane rynku pokazują, że zainteresowanie tym rozwiązaniem wyraźnie rośnie, zwłaszcza wśród najstarszych klientów.
Zmiany budzą szczególne zainteresowanie osób, które dotąd traktowały fundusz emerytalny także jako majątek możliwy do przekazania bliskim. Doradcy finansowi obserwują, że klienci częściej pytają o skutki nowych regulacji oraz o sposób korzystania z oszczędności po zakończeniu pracy. Nie chodzi jednak o jedną uniwersalną decyzję, ponieważ znaczenie będzie mieć zarówno wartość funduszu, jak i struktura całego majątku.
Wielka Brytania zmienia zasady emerytur. od 2027 roku
Od 6 kwietnia 2027 roku mają zacząć obowiązywać nowe zasady dziedziczenia środków zgromadzonych w funduszach emerytalnych. W praktyce większość takich oszczędności ma być wliczana do majątku podlegającego podatkowi spadkowemu. Oznacza to zmianę dla rodzin, które planowały pozostawienie niewykorzystanych środków na rachunkach emerytalnych swoim beneficjentom.
Regulacje mają dotyczyć nie tylko pieniędzy wypłacanych jednorazowo po śmierci właściciela funduszu. Obejmą również środki przekazywane w formie wypłat z rachunku emerytalnego oraz rozwiązań związanych z rentami dożywotnimi. To właśnie perspektywa nowych zasad sprawia, że część osób już teraz ponownie ocenia swoje plany finansowe i sukcesyjne.
Przeczytaj też: 30-latkowie żyją jak emeryci. Dla wielu to nowa definicja luksusu
Rośnie zainteresowanie rentami dożywotnimi
Firma Standard Life poinformowała, że w pierwszej połowie 2026 roku liczba klientów powyżej 75. roku życia, którzy przeznaczyli oszczędności emerytalne na zakup renty dożywotniej, wzrosła ponad czterokrotnie w porównaniu z wcześniejszym okresem. Dane wskazują, że decyzje te podejmują osoby chcące zamienić zgromadzony kapitał na gwarantowane wypłaty do końca życia.
Eksperci zwracają uwagę, że większym zainteresowaniem cieszą się także renty o bardzo wysokiej wartości. Dla części emerytów stały dochód jest atrakcyjniejszy niż utrzymywanie środków na rachunku emerytalnym, który po wejściu zmian może być inaczej traktowany przy rozliczaniu spadku. Wybór renty dożywotniej oznacza jednak przede wszystkim zmianę sposobu korzystania z własnych oszczędności.
Więcej rodzin może zapłacić podatek spadkowy
Według przytaczanych szacunków po wprowadzeniu regulacji około 10,5 tysiąca dodatkowych majątków może zostać objętych podatkiem spadkowym. Blisko 38,5 tysiąca rodzin ma natomiast zapłacić wyższy podatek, niż byłoby to możliwe na dotychczasowych zasadach. Informacje te podał Birmingham Mail.
Perspektywa większych obciążeń podatkowych powoduje, że wiele osób analizuje obecnie różne sposoby zarządzania majątkiem. Doradcy finansowi zauważają wzrost zainteresowania planowaniem sukcesji i rozwiązaniami, które mogą wpłynąć na przyszłe zobowiązania spadkobierców. Specjaliści podkreślają zarazem, że nowe zasady nie oznaczają automatycznie wyższych podatków dla wszystkich emerytów, a kluczowe pozostaną sposób wykorzystania oszczędności i sytuacja majątkowa danej rodziny.