Nowe przepisy emerytalne w Wielkiej Brytanii. Tysiące brytyjskich emerytów zaczęły podejmować finansowe decyzje, których jeszcze kilka miesięcy temu nie planowali. Powodem są nadchodzące zmiany w przepisach dotyczących podatku spadkowego, które wejdą w życie w 2027 roku. Coraz więcej osób decyduje się na zakup rent dożywotnich (annuities), chcąc zabezpieczyć swoje oszczędności i ograniczyć przyszłe obciążenia podatkowe.
Nowe przepisy emerytalne w Wielkiej Brytanii
Od 6 kwietnia 2027 roku w Wielkiej Brytanii zaczną obowiązywać nowe zasady dotyczące dziedziczenia środków zgromadzonych w funduszach emerytalnych. W praktyce oznacza to, że większość takich oszczędności będzie wliczana do majątku podlegającego podatkowi spadkowemu. Nowe przepisy obejmą nie tylko środki wypłacane jednorazowo, ale również fundusze przekazywane beneficjentom w formie wypłat z rachunku emerytalnego czy rent dożywotnich. Zmiany mają wpłynąć na sposób planowania finansów przez osoby przechodzące na emeryturę oraz ich rodziny.
Gwałtowny wzrost zainteresowania rentami dożywotnimi
Firma Standard Life poinformowała, że w pierwszej połowie 2026 roku liczba klientów powyżej 75. roku życia, którzy zdecydowali się przeznaczyć swoje oszczędności emerytalne na zakup renty dożywotniej, wzrosła ponad czterokrotnie w porównaniu z wcześniejszym okresem.
Eksperci zwracają uwagę, że coraz większym zainteresowaniem cieszą się również renty o bardzo wysokiej wartości. Dla wielu osób gwarantowany dochód do końca życia staje się atrakcyjną alternatywą wobec pozostawiania środków na rachunkach emerytalnych, które w przyszłości mogą zostać objęte wyższym opodatkowaniem.
Przeczytaj też: „Okropna” zasada Rachel Reeves uderza w osoby zarabiające ponad 12 571 funtów rocznie. Miliony zapłacą więcej
Nowe przepisy mogą zwiększyć liczbę płacących podatek
Szacunki wskazują, że po wejściu nowych regulacji około 10,5 tys. dodatkowych majątków będzie objętych podatkiem spadkowym. Jednocześnie blisko 38,5 tys. rodzin zapłaci wyższy podatek niż miałoby to miejsce na dotychczasowych zasadach – pisze birminghammail.co.uk.
To właśnie perspektywa większych obciążeń sprawia, że wiele osób już teraz analizuje różne sposoby zarządzania swoim majątkiem. Doradcy finansowi zauważają wyraźny wzrost liczby klientów zainteresowanych planowaniem sukcesji oraz poszukiwaniem rozwiązań pozwalających ograniczyć przyszłe zobowiązania podatkowe.
Specjaliści podkreślają, że zmiany nie oznaczają automatycznie wyższych podatków dla wszystkich emerytów. Kluczowe znaczenie będzie miało odpowiednie zaplanowanie sposobu korzystania z oszczędności oraz struktury całego majątku.