Opodatkowanie oszczędności emerytalnych w UK. W Wielkiej Brytanii rośnie niepokój wśród osób posiadających oszczędności emerytalne. Wszystko za sprawą planowanych zmian w podatku spadkowym, które mają wejść w życie 6 kwietnia 2027 roku. Zgodnie z nowymi przepisami, niewykorzystane środki z funduszy emerytalnych oraz świadczenia pośmiertne zostaną wliczone do wartości majątku podlegającego opodatkowaniu. Do tej pory emerytury były w dużej mierze wyłączone z podatku spadkowego, co czyniło je atrakcyjnym narzędziem przekazywania majątku kolejnym pokoleniom. Nowe regulacje zmienią jednak zasady gry – nadwyżka powyżej kwoty wolnej od podatku (325 tys. funtów) będzie objęta stawką sięgającą 40%.
Masowe wypłaty z funduszy
Eksperci finansowi zauważają wyraźny trend: Brytyjczycy zaczęli przyspieszać wypłaty ze swoich funduszy emerytalnych, aby uniknąć przyszłego opodatkowania. Badania pokazują, że aż dziewięciu na dziesięciu doradców finansowych obserwuje wzrost takich działań wśród klientów. Większość osób zwiększa roczne wypłaty o 5–15%, a niemal co piąty decyduje się na jeszcze większe kwoty. Motywacja jest jasna – ograniczyć wartość majątku, który w przyszłości mógłby zostać objęty podatkiem spadkowym.
Przeczytaj też: Fatalny błąd systemu. Tysiące emerytów stracą nawet 10.000 funtów emerytury
Opodatkowanie oszczędności emerytalnych w UK
Brytyjskie władze tłumaczą reformę chęcią ograniczenia wykorzystywania systemu emerytalnego jako narzędzia do unikania podatków. Emerytury mają przede wszystkim służyć zabezpieczeniu na starość, a nie przekazywaniu majątku bez opodatkowania. Jednocześnie eksperci przypominają, że istnieją legalne sposoby zmniejszenia obciążeń podatkowych – na przykład darowizny czy odpowiednie planowanie spadkowe. W obliczu nadchodzących zmian jedno jest pewne: osoby posiadające większe oszczędności muszą działać rozważnie i z wyprzedzeniem.
Przeczytaj też: „Bank u mamy i taty”. Młodzi Brytyjczycy coraz częściej liczą na spadek zamiast na emeryturę
Doradcy apelują o rozwagę
Specjaliści podkreślają, że choć obawy klientów są zrozumiałe, decyzje o zwiększeniu wypłat powinny być dobrze przemyślane – pisze express.co.uk. Kluczowe znaczenie ma długoterminowe planowanie oraz dywersyfikacja inwestycji. Mimo, iż takie działania mogą wydawać się rozsądne w krótkim terminie, specjaliści ostrzegają przed ich konsekwencjami. Jednym z głównych zagrożeń jest tzw. „volatility drag” – sytuacja, w której inwestor wycofuje środki w momencie spadków rynkowych, tracąc potencjalne przyszłe zyski.
Równie poważnym problemem jest tzw. ryzyko sekwencji. Jeśli rynki finansowe spadają na początku emerytury, a wypłaty pozostają wysokie, portfel inwestycyjny musi później rosnąć znacznie szybciej, aby nadrobić straty. W praktyce bywa to bardzo trudne, a czasem wręcz niemożliwe.