Każdy, kto ma na ponad 3500 GBP na koncie oszczędnościowym, powinien uważać – może dostać list z urzędu skarbowego (HMRC). Urząd ten automatycznie wykrywa odsetki naliczane od środków zgromadzonych na koncie bankowym, a jeśli przekroczą one określony próg, wysyłane jest zawiadomienie o dodatkowym podatku do zapłaty. Wraz z początkiem nowego roku podatkowego 2025/2026, który rozpoczął się w minionym miesiącu, wiele osób otrzymuje już listy z HMRC z wezwaniem do rejestracji w systemie samooceny lub zapłaty zaległego podatku – informuje Express.co.uk. Oto, kogo dotyczy problem.
Ponad 3500 GBP na koncie a podatek
Osobista ulga podatkowa od oszczędności (Personal Savings Allowance) pozwala zarobić na odsetkach do 1 000 funtów rocznie bez konieczności płacenia podatku – ale dotyczy to tylko osób zarabiających mniej niż 50 270 funtów rocznie. Jeśli twoje dochody wynoszą 50 271 funtów lub więcej, limit ten spada do 500 funtów. A jeśli zarabiasz 125 000 funtów lub więcej rocznie, nie przysługuje ci żadna ulga – twój limit wynosi 0 funtów.
To, ile dokładnie podatku będziesz musiał zapłacić, zależy od twoich dochodów, wysokości naliczonych odsetek oraz momentu ich wypłaty.
Podatek od odsetek naliczany jest w roku podatkowym, w którym oszczędzający może uzyskać do nich dostęp. W praktyce oznacza to, że jeśli ktoś zdeponuje 3 500 funtów na trzyletnim koncie o oprocentowaniu 5%, w momencie zakończenia okresu oszczędzania przekroczy swój limit PSA. Dla osób na podstawowej stawce podatkowej wystarczy oszczędności rzędu 7 000 funtów, aby znaleźć się powyżej progu. Przeczytaj także: HMRC zaostrza kontrole podatku spadkowego. Ponad 105 milionów funtów odzyskanych w kilka miesięcy Czytaj dalej poniżej
Jakie oszczędności podlegają opodatkowaniu?
Podatek może dotyczyć odsetek uzyskanych z:
- rachunków bankowych i budowlanych,
- kont oszczędnościowych i spółdzielczych kas oszczędnościowych,
- funduszy inwestycyjnych,
- pożyczek peer-to-peer,
- ubezpieczeń PPI,
- obligacji rządowych i korporacyjnych,
- polis na życie.
Oszczędności zgromadzone na rachunkach zwolnionych z podatku, takich jak Individual Savings Accounts (ISAs) czy niektóre konta National Savings and Investments, nie wliczają się do PSA i pozostają bezpieczne.
Przeczytaj także: DWP będzie wkraczać na konta bankowe i zajmować pieniądze, gdy saldo osiągnie 16 000 funtów
Miliony osób dotkną zmiany
Paragon Bank poinformował, że w ciągu najbliższych trzech miesięcy do terminu zapadalności dojdzie 2,4 miliona kont oszczędnościowych o stałym oprocentowaniu spoza systemu ISA. Aż 887 000 z nich wygenerowało wystarczająco wysokie odsetki, aby podlegać opodatkowaniu. Derek Sprawling, dyrektor ds. oszczędności w Paragon Bank, cytowany przez „Metro”, radzi oszczędzającym rozważyć przeniesienie środków do konta ISA, jeśli jeszcze nie wykorzystali swojego rocznego limitu zwolnienia podatkowego.
„Najbliższe miesiące będą kluczowe dla milionów oszczędzających, ponieważ ich konta o stałym oprocentowaniu dobiegną końca” – powiedział Sprawling. „Warto dokładnie przeanalizować dostępne opcje, aby maksymalizować zyski i uniknąć dodatkowych podatków”.
Wzrost stóp procentowych w ostatnich latach podniósł oprocentowanie oszczędności, ale oznacza to również, że wielu oszczędzających może nie być w stanie uzyskać tak korzystnych warunków w przyszłości. Dlatego warto już teraz zapoznać się z dostępnymi rozwiązaniami i zabezpieczyć swoje oszczędności.