Podatek od oszczędności w Wielkiej Brytanii – Nowy rok podatkowy właśnie się rozpoczął – i może przynieść nieprzyjemną niespodziankę tysiącom osób posiadających oszczędności. Jeżeli masz ponad 3 500 funtów na koncie oszczędnościowym, możesz otrzymać wezwanie do zapłaty podatku od HMRC. Urząd skarbowy automatycznie otrzymuje informacje o odsetkach wygenerowanych przez Twoje konto, a jeśli przekroczą one określony limit – HMRC wyśle Ci list z żądaniem zapłaty dodatkowego podatku.
Podatek od oszczędności w Wielkiej Brytanii. Ruszają nowe kontrole
W niedzielę 6 kwietnia rozpoczął się rok podatkowy 2025/2026. Oznacza to, że poprzedni rok podatkowy został zamknięty, a HMRC rozpoczął analizę dochodów podatników za cały ubiegły rok. Banki i instytucje finansowe automatycznie przekazują informacje o uzyskanych odsetkach – z wyjątkiem kont Cash ISA, które są zwolnione z podatku.
Przeczytaj też: HMRC wysyła zawiadomienia do kobiet, które urodziły dzieci w latach 1978–2010, z ważnym ostrzeżeniem
Ile możesz zarobić bez podatku? Limit zależy od Twoich zarobków
Każdy podatnik w Wielkiej Brytanii korzysta z tzw. Personal Savings Allowance (PSA) – czyli kwoty wolnej od podatku od odsetek z oszczędności. Limit ten zależy od wysokości dochodów:
- do £50,270 rocznie – możesz zarobić do £1,000 z odsetek bez podatku
- od £50,271 do £124,999 – limit spada do £500
- od £125,000 wzwyż – brak kwoty wolnej, każda złotówka odsetek podlega opodatkowaniu
Jeśli więc przekroczysz ten próg, nawet nieznacznie, HMRC może nałożyć na Ciebie podatek. Przeczytaj także: Uważaj na konto bankowe. HMRC będzie mogło automatycznie zabierać pieniądze z konta Dalsza część artykułu poniżej
Masz 3 500 funtów w koncie oszczędnościowym? Możesz przekroczyć limit
Może się wydawać, że 3 500 funtów oszczędności to za mało, by przekroczyć limit, ale wszystko zależy od rodzaju konta. Jeśli umieściłeś tę kwotę na lokacie terminowej z oprocentowaniem 5% na trzy lata, wszystkie odsetki zostaną wypłacone jednorazowo po zakończeniu okresu umowy. W takim przypadku otrzymasz ponad £500 odsetek w jednym roku podatkowym. To oznacza, że przekroczysz swój limit PSA i zapłacisz podatek – informuje express.co.uk.
Podatek może wynieść nawet 40% nadwyżki
Dla osób zarabiających powyżej £50,270, nadwyżka odsetek ponad limit stawka podatku wynosi 40%. Przykładowo: jeżeli przekroczysz limit o £100, zapłacisz aż £40 podatku. Osoby o niższych dochodach zapłacą 20%.
Większe oszczędności, większe ryzyko
Nie tylko lokaty terminowe mogą prowadzić do przekroczenia limitu. Wystarczy, że masz £11 000 na zwykłym koncie oszczędnościowym z oprocentowaniem 5%, by w ciągu roku wygenerować £550 odsetek – to już powyżej limitu dla osób z wyższymi dochodami. Jeśli zarabiasz mniej, ale masz np. £21 000 oszczędności, wygenerujesz £1 050 odsetek, co przekracza nawet wyższy limit PSA.
Źródła dochodu objęte limitem PSA
Rząd wskazuje, że do dochodu objętego Personal Savings Allowance zaliczają się m.in.:
- konta bankowe i w spółdzielniach oszczędnościowo-kredytowych
- fundusze powiernicze i inwestycyjne
- pożyczki peer-to-peer
- fundusze powiernicze i inwestycje w obligacje
- wypłaty z funduszy powierniczych
- wypłaty z PPI (ubezpieczenie spłaty kredytu)
- obligacje rządowe lub korporacyjne
- renty życiowe i niektóre ubezpieczenia na życie
Co zrobić, by uniknąć niespodziewanego podatku?
Aby uniknąć problemów z HMRC:
- Sprawdź, ile wynoszą Twoje łączne odsetki ze wszystkich źródeł
- Rozważ korzystanie z Cash ISA, które nie podlegają opodatkowaniu
- Śledź limity PSA i monitoruj swoje dochody
HMRC przypomina, że podatek od odsetek pobierany jest według podstawowej stawki podatkowej. Urząd nie potrzebuje od Ciebie żadnego zgłoszenia – podaje express.co.uk. Wystarczy, że bank prześle dane automatycznie.