Podatek od oszczędności w UK. Brytyjski urząd skarbowy HMRC ostrzega osoby posiadające oszczędności o konieczności spełnienia wymogów podatkowych, jeśli ich zyski z odsetek przekroczą określone limity. Nowe przypomnienie dotyczy szczególnie tych, którzy zgromadzili większe kwoty oszczędności lub uzyskują dochody z dywidend i odsetek. Oto, kto musi zapłacić podatek od oszczędności.
Podatek od oszczędności w UK: kluczowe progi podatkowe
Jeśli dochody z oszczędności, odsetek lub dywidend przekraczają 10 000 funtów rocznie, obowiązkiem jest złożenie zeznania podatkowego w ramach samooceny (self-assessment). Dla osób uzyskujących roczne odsetki powyżej 2000 funtów zaleca się upewnienie się, czy nie przekraczają dodatkowych progów podatkowych.
Osoby płacące podstawową stawkę podatku dochodowego mają prawo do tzw. „osobistej ulgi podatkowej” w wysokości 1000 funtów rocznie, która umożliwia zwolnienie tej kwoty z opodatkowania odsetek. Dla tych, którzy są objęci wyższą stawką, kwota ta zmniejsza się do 500 funtów, a dla podatników najwyższej stawki – do zera. Ponadto, istnieje „początkowa stawka oszczędności”, która wynosi 5000 funtów, ale jest stopniowo obniżana o 1 funta za każdego zarobionego funta powyżej kwoty wolnej od podatku, wynoszącej 12 570 funtów – pisze express.co.uk.
Przeczytaj też: Wzrost podatku samochodowego w Wielkiej Brytanii w 2025. Właściciele tych 59 modeli zapłacą dużo więcej
Dalszy ciąg artykułu poniżej
Indywidualne Konta Oszczędnościowe (ISA) jako rozwiązanie bez podatku
HMRC przypomina, że Indywidualne Konta Oszczędnościowe (ISA) są wolne od podatku, co czyni je atrakcyjną opcją dla osób chcących uniknąć dodatkowych obciążeń podatkowych. W ramach kont ISA można zaoszczędzić do 20 000 funtów rocznie bez konieczności płacenia podatku od odsetek czy zysków kapitałowych. Podobne zwolnienia dotyczą niektórych kont Krajowego Oszczędnościowego i Inwestycyjnego (NS&I), takich jak konta Direct ISA czy Junior ISA.
Przeczytaj też: HMRC ostrzega: Kara nawet do 11 000 funtów za wypłacenie własnych pieniędzy z konta
Inne formy oszczędzania
Popularną formą oszczędzania są obligacje premium oferowane przez NS&I, które umożliwiają udział w comiesięcznym losowaniu nagród. Jednak stawki nagród ulegną zmniejszeniu – od stycznia wyniosą 4 proc. (wobec 4,15 proc. obecnie), a szanse na wygraną każdej obligacji o wartości 1 funta wyniosą 1 do 22 000.
Przeczytaj też: HMRC wyjaśnia nową zasadę „30 przedmiotów” dla użytkowników eBay, Vinted czy Airbnb: Oto, co zmieni się od 1 stycznia 2025
Ekspert finansowy David Kindness zwraca uwagę, że obligacje premium są bardziej formą loterii niż efektywnym narzędziem oszczędnościowym dla osób z mniejszymi kwotami. Dla bardziej przewidywalnych wyników zaleca konta oszczędnościowe o wysokim oprocentowaniu, takie jak NS&I Direct Saver, oferujące 3,50 proc. brutto rocznie.