Brytyjski urząd skarbowy HMRC może wkrótce zacząć wysyłać listy podatkowe do osób posiadających konta oszczędnościowe o stałym oprocentowaniu, które nie są objęte systemem ISA. Powodem są jednorazowe wypłaty odsetek na koniec okresu umowy, które mogą przekroczyć roczny limit zwolnienia z podatku od oszczędności. Chociaż oszczędności były gromadzone przez dwa lub trzy lata, HMRC traktuje całkowitą kwotę odsetek jako dochód w bieżącym roku podatkowym. To może sprawić, że część lub całość odsetek będzie podlegać opodatkowaniu, zwłaszcza jeśli przekroczą one osobisty limit.
HMRC wysyła listy do posiadaczy kont oszczędnościowych
Obecnie osoby płacące podstawową stawkę podatku mają prawo do rocznego dodatku oszczędnościowego w wysokości 1000 funtów. Dla podatników o wyższej stawce limit ten wynosi 500 funtów, a osoby w najwyższym progu podatkowym nie otrzymują żadnego dodatku.
Przeczytaj też: Darowizny w Wielkiej Brytanii: oto co musisz wiedzieć, by uniknąć podatku
Dalszy ciąg artykułu poniżej
Według szacunków Paragon Bank, w najbliższych trzech miesiącach zamkniętych zostanie około 2,4 miliona kont oszczędnościowych typu non-ISA. Z tej liczby aż jedna trzecia – czyli około 887 000 kont – wygeneruje odsetki przekraczające dozwolony limit, co wiąże się z obowiązkiem podatkowym – pisze express.co.uk.
Jak ograniczyć ryzyko podatkowe
Laura Suter, dyrektor ds. finansów osobistych w AJ Bell, ostrzega: „Wiele osób nie zdaje sobie sprawy, że konta o stałym oprocentowaniu mogą w przyszłości narazić je na kłopoty podatkowe”. Wyjaśnia, że odsetki są opodatkowane w chwili, gdy stają się dostępne – co w przypadku takich kont oznacza całość wypłacaną w jednym roku.
Przeczytaj też: HMRC zaostrza kontrole podatku od spadków – co to oznacza dla Polaków w UK?
Aby uniknąć niespodzianek, eksperci rekomendują wybór kont, które wypłacają odsetki regularnie – np. co miesiąc lub co rok. Dzięki temu zysk rozkłada się na kilka lat podatkowych, co zmniejsza ryzyko przekroczenia limitu. Dobrym rozwiązaniem mogą być też konta oszczędnościowe typu ISA, które pozwalają na całkowite uniknięcie podatku od odsetek. Warto więc dokładnie sprawdzić warunki swojego konta i – jeśli to konieczne – skonsultować się z doradcą finansowym.
Przeczytaj też: Brytyjski urząd skarbowy bierze pod lupę spadki