Dodatek na ogrzewanie przy emeryturze powyżej 35 000 funtów budzi wiele pytań wśród osób starszych mieszkających w Anglii, Walii i Szkocji. Zimą miliony emerytów mogą liczyć nawet na 300 funtów wsparcia w ramach Winter Fuel Payment. Co istotne, osoby powyżej wieku emerytalnego z dochodem do 35 000 funtów rocznie otrzymują to świadczenie automatycznie. Jednak co zrobić, jeśli roczny dochód przekracza ten próg? Ekspert podatkowy wyjaśnia, jakie możliwości ma w tej sytuacji senior.
Dodatek na ogrzewanie przy emeryturze powyżej 35000?
Według Andy’ego Wooda z Tax Natives, istnieją sposoby, by nawet posiadając wyższą emeryturę, nadal spełniać warunki do otrzymania dodatku na ogrzewanie. Kluczową kwestią jest fakt, że rząd bierze pod uwagę jedynie dochód podlegający opodatkowaniu, a nie całość wpływów finansowych emeryta. To otwiera pole do legalnego manewrowania przy planowaniu własnych finansów.
Przeczytaj też: Pilne ostrzeżenie dla seniorów w UK: Jeden błąd i oszczędności życia znikną z konta
Rola kont ISA i alternatywnych inwestycji
Jedną z metod rekomendowanych przez ekspertów jest korzystanie z kont ISA (indywidualnych kont oszczędnościowych). Zyski z oszczędności i inwestycji zgromadzonych na takim koncie są zwolnione z podatku i nie wpływają na limit 35 000 funtów. Przenosząc środki z tradycyjnych kont na ISA, można pozostać poniżej progu dochodu, który uprawnia do dodatku.
Kiedy wykorzystany zostanie roczny limit wpłat na ISA (obecnie wynoszący 20 000 funtów), eksperci sugerują alternatywę w postaci obligacji Premium Bonds. Wygrane z takich obligacji również nie są opodatkowane i nie wliczają się do rocznego dochodu.
Przeczytaj też: Ostatni funt wycofany z obiegu. Wielka Brytania kończy pewną epokę
Wypłaty z emerytury i ich znaczenie podatkowe
W przypadku środków zgromadzonych w funduszach emerytalnych, 25% kwoty można wypłacić bez obowiązku zapłaty podatku. Pozostałe wypłaty, na przykład w formie anuitetów czy planów drawdown, są już opodatkowane. Rozważne łączenie wypłat z ISA oraz środków emerytalnych może pomóc zachować roczny dochód na poziomie umożliwiającym uzyskanie dodatku.
Warto też pamiętać, że odroczenie pobierania emerytury państwowej może być korzystne. Jeśli rozpoczęcie pobierania świadczenia przekroczyłoby limit dochodu, można zdecydować się na jego opóźnienie. Dzięki temu przyszła emerytura wzrośnie, jednak każda decyzja powinna być dokładnie przeanalizowana pod kątem korzyści i potencjalnych strat.
Optymalizacja dochodu we współpracy z partnerem
Przeniesienie części aktywów lub inwestycji na partnera, który osiąga niższy dochód, to kolejna opcja. Dzięki takiemu działaniu obie osoby mogą spełnić kryteria dochodowe i skorzystać z przysługującego świadczenia.
Ponadto, przekazując darowizny na cele charytatywne z wykorzystaniem programu Gift Aid, można obniżyć podstawę opodatkowania. W ten sposób nie tylko zwiększamy szanse na otrzymanie dodatku, ale również wspieramy potrzebujących. Więcej na ten temat można przeczytać w innych publikacjach dotyczących pułapek podatkowych oraz zasad przekazywania prezentów w Wielkiej Brytanii.